如何办理涉案企业合规案件

发布时间：2022-07-02    来源: 中华人民共和国最高人民检察院    作者：佚名

　　全面介绍合规知识，汇总改革规则，编辑合规案例，精选合规整改计划，纵览国外合规概要

　　如何办理涉案企业合规案件

　　

　　□本书全面收录了涉案企业合规规范性文件和典型案例，为依法依规推进涉案企业合规改革提供了遵循，也方便检索、查找适用。本书还回答了司法实践中较为棘手的问题：涉案企业的专项合规计划如何制定？涉案企业专项合规计划如何审查评估？本书解实践之惑、答实践所问，提供了常见涉企犯罪的有效性评估、审查重点和专项合规计划示例，能够为检察机关办理涉案企业合规案件和企业合规整改提供有力参考。

　　2022年4月，最高人民检察院会同全国工商联专门召开会议部署全面推开涉案企业合规改革试点工作。对于此前未办理涉案企业合规案件的检察机关和第三方组织以及有待开展合规建设的涉案企业来说，首先遇到的问题就是如何办理涉案企业合规案件。为此，最高人民检察院涉案企业合规研究指导组编写了《涉案企业合规办案手册》，全面介绍合规知识，汇总改革规则，编辑合规案例，精选合规整改计划，纵览国外合规概要。本书既可以作为检察官、第三方组织专业人员、律师等学习和工作的案头书，也为相关研究者提供了大量参考材料。

　　认识是行动的先导。本书坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，收录了习近平总书记关于法治与经济发展的重要论述。习近平总书记多次发表重要讲话、作出重要指示，对营造法治化营商环境、推动企业合法合规经营提出希望和要求。检察机关开展涉案企业合规改革必须深入贯彻落实习近平法治思想，把服务保障民营经济发展落实到监督办案中，精准把握严管厚爱尺度，展现护航民营经济健康发展的担当作为。在2022年全国检察长（扩大）会议、学习贯彻全国两会精神电视电话会议上，张军检察长特别强调：“原则上有条件的县级检察院，今年都要大胆探索，尝试办理几件企业合规改革案件。”但就目前实践来看，仍有不少检察院存在不敢办案、不会办案的问题。本书则是涉案企业合规入门的不二之选，它用精练的语言为初学者描绘了合规的知识图谱，包括合规的概念分类、合规制度的源流、合规价值、合规基本要素、合规与企业责任减免等。

　　规则是行动的指南。为推动涉案企业合规规范有序发展，最高检、司法部、财政部、生态环境部等九部门制发了《涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员选任管理办法（试行）》《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》《〈关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）〉实施细则》《涉案企业合规建设、评估和审查办法（试行）》等一系列规范性文件，为改革提供了规则和依据，是指导司法办案之纲。此外，最高检先后发布了两批涉案企业合规改革典型案例，以案释法，为检察机关正确适用法律提供了“样本”。本书全面收录了上述规范性文件和典型案例，为依法依规推进涉案企业合规改革提供了遵循，也方便检索、查找适用。本书还回答了司法实践中较为棘手的问题：涉案企业的专项合规计划如何制定？涉案企业专项合规计划如何审查评估？本书解实践之惑、答实践所问，提供了常见涉企犯罪的有效性评估、审查重点和专项合规计划示例，为检察机关办理涉案企业合规案件和企业合规整改提供参考。

　　改革在创新中发展。本书立足我国合规改革实践，关注世界合规动态，介绍了ISO37301：2021《合规管理体系要求及使用指南》和美国、英国、欧盟的涉案企业合规制度建设情况。有条件的企业可以在我国法治框架内，借他山之石，琢己身之玉，增强国际竞争力，提升国际形象。我们要在法治框架内，通过借鉴学习国外合规建设的有益经验，寻求更高水平合规建设的发力点、突破点和创新点。

　　改革任重道远，唯有学习再深入、工作再抓实。本书作为前两批改革试点经验的总结和提炼，将有助于检察机关和第三方组织办好涉案企业合规案件，也有助于涉案企业结合本企业实际情况建设有效的合规管理体系。“行之力则知愈进，知之深则行愈达。”涉案企业合规改革的中国特色在实践探索中日益清晰。我们期待本书随着实践的发展得到丰富和完善。

　　（作者为最高人民检察院检察理论研究所助理研究员）

原文链接：https://www.spp.gov.cn/spp/llyj/202206/t20220628_561178.shtml
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